LOS RIESGOS BANCARIOS EN VENEZUELA
Uno de los principales
riesgo que sufre una entidad bancaria es el Riesgo crediticio: Éste se refiere a la posibilidad de tener grandes
pérdidas por el motivo de que un cliente no cumpla con las obligaciones de
crédito a las cuales se comprometió. Para evitar esta situación el banco
estudia al cliente, y se solicita una garantía si el banco lo considera oportuno.
Estas garantías pueden ser materiales o personales con la que se pueda
recuperar el crédito concebido
Este
riesgo se encuentra no sólo en préstamos
sino también en otras exposiciones
dentro y fuera de la hoja del balance
como garantías, aceptaciones e inversiones en valor es. Muchos problemas
serios han surgido por la incapacidad de
los bancos para reconocer activos improductivos, crear reservas para liquidar estos activos y suspender la
obtención de intereses.
Ortiz
O, (2001) expresa; “está relacionado con el conocido riesgo de incumplimiento
por parte de los usuarios de créditos en contra de los activos del banco. Dado
que el negocio bancario se caracteriza por manejar un valor de activo muy
superior al valor de capital contable, el aumento en el porcentaje del activo
se toma incobrable resulta especialmente peligroso.” (p.448)
Ciertamente
el riesgo crediticio, constituye unos de las principales vulnerabilidades del
sistema bancario, por lo cual al momento de otorgarse las líneas de crédito los
bancos han de definir una estructura bien puntual del perfil que debe cumplir
el cliente para poder optar al financiamiento solicitado. Sin embargo el riesgo
crediticio se puede medir a través de dos variables bien definidas:
·
La razón entre el activo incobrable y el total de préstamos y
arrendamientos financieros.
·
La razón entre el neto a la carga del activo por créditos irrecuperables
y el total de préstamos y arrendamientos financieros.
Si
bien es cierto que los incumplimientos suelen ser unos de los más altos riesgo,
no podemos dejar de lado los riesgos de
liquidez el cual se refiere a la posibilidad de que se
produzcan pérdidas excesivas por causa de las decisiones tomadas en pro de
disponer de recursos rápidamente para poder cumplir con los compromisos
presentes y futuros. Una de las debilidades más relevantes que los bancos deben resolver a
diario es calcular cuánto dinero deben mantener en efectivo para pagar todas
sus obligaciones a tiempo. Estas, mayormente, provienen de la recuperación en
la cartera de sus proveedores de fondos; que son quienes han entregado recursos
a la IFI (Institución financiera de Intermediación). La última aquí descrita,
es la encargada en devolverlos, ya sea al final del término de un depósito a
plazo, cuando el cliente de anhelo cuenta de ahorro ó corriente los requiera.
Gómez D. (201x) expresa sobre el riesgo de liquidez: “se refiere a la
capacidad de llevar a cabo las necesidades de inversión y de financiación por
motivo de desfases en el flujo de caja, es decir la escases de fondos, para
hacer frente a futuros compromisos.” (p.117)
Riesgo cambiario: Éste se refiere a la posibilidad de pérdidas por las variaciones en
las tasas de cambio de las diferentes monedas con las cuales una institución
financiera realiza operaciones o tiene recursos invertidos. El riesgo
cambiario es una de las modalidades del llamado riesgo de mercado, que se
refiere a variaciones de precios, e incluye también al de tasas de interés, al
de valor de activos financieros y al de precios de (materias primas, granos, etc.). Se le llama
así porque es el riesgo que se corre en razón de las fluctuaciones del tipo de
cambio.
Riesgo de tasa de interés: Éste se refiere a la disminución del valor de los activos o del
patrimonio de una entidad debido a las variaciones en las tasas de interés, lo
cual puede conducir a que la institución tenga graves pérdidas. Los cambios en
las tasas de interés tienen efectos potenciales de gran importancia sobre el
margen de utilidad del negocio bancario, las cuales están integradas pos
recursos y actividades que devengan interés. En consecuencia los cambios en el
nivel y la estructura de esta tasa pueden afectar en diferentes sentidos y
magnitud a los distintos componentes de los recursos, créditos y obligaciones
de la banca.
El ambiente cambiante de las
tasas de interés ha obligado a muchos individuos a examinar su endeudamiento y
sacar ventaja de tasas más bajas. El efecto de las tasas más bajas actuales ha
sido también percibido mientras los individuos invertían o renovaban
Certificados de Depósitos. Las tasas de endeudamiento más bajas han estado
acopladas con tasas de interés más bajas siendo pagadas sobre cuentas de ahorro
y Certificados de Depósito. Los prestatarios han estado felices mientras los
ahorristas han estado menos felices.
Un efecto menos entendido
del cambio en las tasas de interés es cómo dicho cambio ocasiona que el valor
de las inversiones de ingreso fijo se incremente o caiga. A esto se denomina
riesgo en la tasa de interés. Cuando las tasas de interés suben, los valores de
las inversiones de ingreso fijo, como bonos, caen, A la inversa, cuando las
tasas de interés caen, los valores de los bonos suben.
Riesgo
Tecnológico; es la posibilidad de que se presente consecuencias indeseables o
inconveniente generadas por un acontecimiento no pronosticable vinculado con el
acceso o el uso de tecnología, así como su obsolescencia. Un fallo de los
sistemas operativos puede ocasionar graves perjuicios a cualquier entidad financiera como consecuencia
de su dependencia operativa de aplicaciones tecnológicas e informáticas.
Las
instituciones financieras deben contar
con un amplio inventario de equipos de alta tecnología (de punta), para poder
atender hechos eventuales que pudieran generar fallas en los sistemas
operativos, de igual manera poseer un
equipo de talento humano diestro para soportar los posibles ataque de hacker
cibernéticos,
que buscan desestabilizar las plataformas de transacciones mercantiles on-line.
Con el avance de
los tiempo, la tecnología ha evolucionado de manera expansiva, lo cual ha
generado de igual manera una gama de delitos electrónicos, los cuales cabe la
pena mencionar son penados en Venezuela.
Los riesgos legales; Los
bancos están expuestos a una dura legislación sectorial que
les exige continuamente adaptar sus procesos y sistemas, con el objetivo de
cumplir siempre lo que marquen el ente regulador, el Banco Central de
Venezuela en nuestro país. Los
requisitos de información al cliente o al regulador y los de dotar provisiones
en función de la estructura del balance de cuentas del banco, son ejemplos
típicos. El riesgo legal es bastante más amplio, incluyendo también las
consecuencias legales de las operaciones del banco con sus clientes y con
terceras partes. Las instituciones financieras presentan alto riesgo en los
continuos cambios que presenta la legislación Venezolana en cuantos a los
encajes legales, que en la actualidad asciende a 21.5%
“La porción mínima de las obligaciones netas que las
instituciones bancarias deben depositar en el Banco Central de Venezuela como
encaje legal aumentó de 20,5% a 21,5%, según resolución publicada en la Gaceta
Oficial número 40382.También deben mantener un encaje mínimo de 31% sobre
el monto correspondiente al saldo marginal, exceptuando las instituciones
microfinancieras y en desarrollo. Los bancos autorizados para realizar
operaciones en el mercado monetario deben mantener un piso de 21,5% sobre la
base de reserva de inversiones cedidas depositadas en el BCV.” [on-line] http://www.el-nacional.com/economia/Aumentan-encaje-legal
bancario_0_382761876.html
Riesgo por actos delictivos, siniestros y fraude; Todos los bancos están expuestos al riesgo de actos
delictivos, siniestros y fraudes. Un atraco, un robo de personal interno, un
fraude informático,… por suerte no ocurren con mucha frecuencia, pero es un
riesgo que existe por la propia condición humana. Un banco, al igual que
cualquier otra empresa, puede hacer férreos procesos de selección pero siempre
estará expuesto, por ejemplo, a que un trabajador meta la mano en la caja o a
un atraco. Las medidas de seguridad en las entidades financieras, los controles
que se realizan para cuadrar el balance diario de cada oficina, o los sistemas
de seguridad en instrumentos, como los cheques, son claves para mitigar este
riesgo.
LIC. CLAUDIO VILORIA
ASESOR FINANCIERO / SAN FELIX- VENEZUELA 8051
